Calculo de Imposto

05/01/2011

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Galera

Por favor me ajudem.

To com o seguinte quadro, desenvolvendo o NFe 2.0 e queria saber como se calcula os impostos.

IPI, PIS e COFINS os calculos são os padrões:

Sobre os calculos abaixo, se estiverem errados, favor me informar.

Modalidade = % (Percentual)

Valor do Imposto = (Base de calculo * (Alíquota Percentual / 100))

Modalidade = $ (Valor)

Valor do Imposto = (Quantidade * Alíquota Valor)

1 - Nessa parte surge minha primeira dúvida, é sobre a quantidade quando a modalidade e em valor.
Essa quantidade é a mesma Quantidade Comercial do Item ou a Quantidade Tributável do Item.
Se possível comentar qual a diferença das duas quantidades.
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Agora sobre o nosso querido ICMS.

No ICMS normal, temos os campos que estão diretamente ligados:

Percentual de Redução
Base de Calculo
Alíquota
Valor

As informações que obtive de alguns contadores, foi que o calculo seria assim.Exemplo:

Base de Calculo = 100,00
Alíquota = 12 %
Percentual de Redução = 3 %

Menos 3 % de redução sobre a base de calculo = 100 - 3 % = 3,00 daí 100 - 3 = 97,00
Com a base de calculo de 97,00 o valor do ICMS seria 12 % dessa base.
97 * 12 % = 11,64 (valor ICMS)

No ICMS ST, temos os campos:

Margem de valor agregado (MVA)
Percentual de Redução
Base de Calculo
Alíquota
Valor

A única diferença do ICMS ST seria que o MVA faria o inverso do Percentual de Redução.Exemplo:

Base de Calculo = 100,00
Alíquota = 12 %
Percentual de Redução = 3 %
Margem de valor agregado = 5 %

Menos 3 % de redução sobre a base de calculo = 100 - 3 % = 3,00 daí 100 - 3 = 97,00
Mais 5 % de MVA sobre a base de calculo = 100 + 5 % = 5,00 daí 97 + 5 = 102,00
Com a base de calculo de 102,00 o valor do ICMS seria 12 % dessa base.
102 * 12 % = 12,24 (valor ICMS)

Esses são os calculos que consegui chegar.
Se alguem passou pelo menos dilema que o meu por favor me informem.

Aguardo

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